



- Показатели финансовой отчетности и декларации как основа обновленного мониторинга налоговых рисков;
- Какие операции целесообразно контролировать в учете всем плательщикам налога, независимо от периода отчетности по налогу на прибыль;
- Влияние изменений в бухгалтерском законодательстве на учетную политику – 2018г. на формирование базы вычисления налога на прибыль.
Два уровня расчета объекта налогообложения:
- Бухфинрезультат - доходы и расходы, контролируем основные хозяйственные операции ежеквартально;
- Корректировка бухфинрезультата на разнице, новые разъяснения на старые вопросы, как работают новые разницы – 2018;
- Основные средства и МНМА;
- Резерв сомнительных долгов;
- Приобретение у «неприбыльного» контрагента;
- Безоплатные передачи;
- Благотворительность по - новому;
- Штрафы с ограничениями и без;
- Возвратная финансовая помощь - разниц не имеет, а проблемы есть. Обратная сторона операции в учете и налогообложении;
- Убытки предыдущих периодов – анализируем за периодами возникновения, опасности отображения в дополнении РI;
- Новые разницы по операциям с нерезидентами;
- Перечень «низко налоговых» нерезидентов – обновления длятся;
- Путевки работникам и членам их семьи – с коррекцией и без;
- Особенности налогообложения при изменении систем налогообложения.
Рассчитываем налоговое обязательство из налога на прибыль за I полугодия 2018 года вместе
- База налогообложения:
- Цена приобретения, особенности определения при импорте и экспорте;
- Обычная цена и ее связь с себестоимостью продукции (работ, услуг) собственного производства, практика проверок;
- Особенности при давальческой схеме, в т.ч. ВЭД;
- Арендная плата и компенсация коммунальных услуг;
- Бесплатно полученные товары (работы, услуги, ОС);
- Бонусы и скидки;
- «Ошибочно» полученные денежные средства.
- Проблемные вопросы составления и регистрации НН/РК в ЕРНН
- Сроки регистрации НН/РК до и после 1.01.2018 г. без штрафов;
- Обычные и сводные налоговые накладные – новые трактовки ДФСУ;
- Даты составления НН/РК в нетипичных операциях;
- Как правильно составить НН на предоплату при дальнейших РК;
- Особые правила составления РК в 2018 году;
- РК при полном или частичном возврате товаров или денежных средств;
- РК при полной или частичной замене номенклатуры;
- РК при изменении цены на весь товар или отдельные;
- РК при изменении количества товаров (работ, услуг) с изменением суммы и без;
- РК к ранее составленным РК, в т.ч. по старым формам без кода УКТ ВЭД и нумерации строк;
- РК к нетипичным НН;
- РК по НН с ошибками в заглавной части и к ошибочным НН.
- Мониторинг НН/РК: основные правила и опыт работы беспрепятственной регистрации
- Таблица данных плательщика НДС как основа регистрации НН/РК
- Рекомендации по составлению Таблицы и набору Таблиц;
- Основные правила составления Пояснения к Таблице.
- Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию НН/РК
- Правила применения штрафных санкции по НН/ РК и РК «уменьшающим»;
- Возможность применения штрафов к НН/РК, которые не передаются покупателю.
- Новая декларация по НДС:
- Основные изменения, период и сроки подачи;
- Анализ и построчное заполнение Приложений Д1, Д5, Д9;
- Роль Таблицы 1.2 в Приложении Д1;
- Последствия ошибок при заполнении декларации и штрафные санкции.
- Бюджетное возмещение: порядок заполнения Приложения и практика возмещения
- Регистрационный лимит:
- Формирование;
- Влияние остановки, блокировки и восстановления регистрации НН/РК;
- Ошибочно составленные НН/РК в декларации;
- Рекомендации по сохранению регистрационного лимита.
- Учет и возврат переплат по НДС с учетом Приложения Д4
- Касса с 5.01.2018
- Ограничения по работе с кассой;
- Нюансы возврата подотчетных сумм и компенсация расходов работника;
- Типичные ошибки оформления расходных и приходных кассовых документов;
- Последствия ошибок в кассовых документах.
- РРО с 1.07.2018 г.
- Обязательное применение РРО в отдельных операциях;
- Новые правила работы с кодом УКТ ВЭД в кассовых чеках;
- Округления в кассовых чеках (правила, настройки РРО, последствия для бухгалтерского и налогового учета);
- Использование платежных терминалов.
- Проверки кассовой дисциплины и последствия
- Новый подход ДФСУ к отдельным операциям:
- Дополнительные блага, обучение, командировочные расходы, подотчетные суммы и компенсация расходов на хозяйственные нужды и т.д.;
- Дивиденды, выплаченные предприятиями с разными формами налогообложения ФЛ и ЮЛ;
- Определение признаков доходов;
- Исправление ошибок в форме 1-ДФ и последствия для предприятия и работника.
- ЕСВ
- Типичные ошибки при доначислении до минимального ЕСВ;
- ЕСВ при использовании труда людей с ограниченными возможностями;
- Отражение переходящих доходов;
- Новые сроки уплаты для отдельных плательщиков.
- Документальное оформление деятельности
- Ограничения использования единого налога
- Доходы в иностранной валюте, учет курсовых разниц
- Расходы, НК и НО у единоналожников-плательщиков НДС
- Наличные расчеты
- График проверок ДФСУ-2018 и их особенности
- Штрафные санкции
По окончании – спектакль «ОЧЕНЬ ПРОСТАЯ ИСТОРИЯ» от Днепровского молодежного театра «ВЕРИМ!»
Спектакль, который всегда собирает аншлаги!
Обладатель большого количества наград различных фестивалей:
★ Гран-при фестиваля премьер сезона «Сичеславна-2007»;
★ Гран-при международного фестиваля «Добрый театр-2006»;
★ Гран-при международного фестиваля «Золотой Витязь-2012».
Сюжет: мир человеческих отношений глазами домашних животных. Спектакль строится на сочетании смешных и трогательных сцен, а необычные повороты сюжета не дают возможности разгадать, чем же закончится эта, на первый взгляд, «очень простая история». (Мария Ладо, притча в 1-м действии)


*При нажатии на кнопку «Скачать счет» скачивание осуществляется автоматически!
Есть вопросы? Закажите обратный звонок - менеджер компании свяжется с вами в ближайшее время!
