09 июля 2018 года пройдёт Празничный Семинар посвящённый Дню Бухгалтера 2018 в Днепре

  • Показатели финансовой отчетности и декларации как основа обновленного мониторинга налоговых рисков;
  • Какие операции целесообразно контролировать в учете всем плательщикам налога, независимо от периода отчетности по налогу на прибыль;
  • Влияние изменений в бухгалтерском законодательстве на учетную политику – 2018г. на формирование базы вычисления налога на прибыль.

Два уровня расчета объекта налогообложения: 

  • Бухфинрезультат - доходы и расходы, контролируем основные хозяйственные операции ежеквартально;
  • Корректировка бухфинрезультата на разнице, новые разъяснения на старые вопросы, как работают новые разницы – 2018;
  • Основные средства и МНМА;
  • Резерв сомнительных долгов;
  • Приобретение у «неприбыльного» контрагента;
  • Безоплатные передачи;
  • Благотворительность по - новому;
  • Штрафы с ограничениями и без;
  • Возвратная финансовая помощь - разниц не имеет, а проблемы есть. Обратная сторона операции в учете и налогообложении;
  • Убытки предыдущих периодов – анализируем за периодами возникновения, опасности отображения в дополнении РI;
  • Новые разницы по операциям с нерезидентами;
  • Перечень «низко налоговых» нерезидентов – обновления длятся;
  • Путевки работникам и членам их семьи – с коррекцией и без;
  • Особенности налогообложения при изменении систем налогообложения.

 Рассчитываем налоговое обязательство из налога на прибыль за I полугодия 2018 года вместе

  1. База налогообложения:
  • Цена приобретения, особенности определения при импорте и экспорте;
  • Обычная цена и ее связь с себестоимостью продукции (работ, услуг) собственного производства, практика проверок;
  • Особенности при давальческой схеме, в т.ч. ВЭД;
  • Арендная плата и компенсация коммунальных услуг;
  • Бесплатно полученные товары (работы, услуги, ОС);
  • Бонусы и скидки;
  • «Ошибочно» полученные денежные средства.
  1. Проблемные вопросы составления и регистрации НН/РК в ЕРНН
  • Сроки регистрации НН/РК до и после 1.01.2018 г. без штрафов;
  • Обычные и сводные налоговые накладные – новые трактовки ДФСУ;
  • Даты составления НН/РК в нетипичных операциях;
  • Как правильно составить НН на предоплату при дальнейших РК;
  • Особые правила составления РК в 2018 году;
  • РК при полном или частичном возврате товаров или денежных средств;
  • РК при полной или частичной замене номенклатуры;
  • РК при изменении цены на весь товар или отдельные;
  • РК при изменении количества товаров (работ, услуг) с изменением суммы и без;
  • РК к ранее составленным РК, в т.ч. по старым формам без кода УКТ ВЭД и нумерации строк;
  • РК к нетипичным НН;
  • РК по НН с ошибками в заглавной части и к ошибочным НН.
  1. Мониторинг НН/РК: основные правила и опыт работы беспрепятственной регистрации
  1. Таблица данных плательщика НДС как основа регистрации НН/РК
  • Рекомендации по составлению Таблицы и набору Таблиц;
  • Основные правила составления Пояснения к Таблице.
  1. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию НН/РК
  • Правила применения штрафных санкции по НН/ РК и РК «уменьшающим»;
  • Возможность применения штрафов к НН/РК, которые не передаются покупателю.
  1. Новая декларация по НДС:
  • Основные изменения, период и сроки подачи;
  • Анализ и построчное заполнение Приложений Д1, Д5, Д9;
  • Роль Таблицы 1.2 в Приложении Д1;
  • Последствия ошибок при заполнении декларации и штрафные санкции.
  1. Бюджетное возмещение: порядок заполнения Приложения и практика возмещения
  1. Регистрационный лимит:
  • Формирование;
  • Влияние остановки, блокировки и восстановления регистрации НН/РК;
  • Ошибочно составленные НН/РК в декларации;
  • Рекомендации по сохранению регистрационного лимита.
  1. Учет и возврат переплат по НДС с учетом Приложения Д4

  1. Касса с 5.01.2018
  • Ограничения по работе с кассой;
  • Нюансы возврата подотчетных сумм и компенсация расходов работника;
  • Типичные ошибки оформления расходных и приходных кассовых документов;
  • Последствия ошибок в кассовых документах.
  1. РРО с 1.07.2018 г.
  • Обязательное применение РРО в отдельных операциях;
  • Новые правила работы с кодом УКТ ВЭД в кассовых чеках;
  • Округления в кассовых чеках (правила, настройки РРО, последствия для бухгалтерского и налогового учета);
  • Использование платежных терминалов.
  1. Проверки кассовой дисциплины и последствия

  1. Новый подход ДФСУ к отдельным операциям:
  • Дополнительные блага, обучение, командировочные расходы, подотчетные суммы и компенсация расходов на хозяйственные нужды и т.д.;
  • Дивиденды, выплаченные предприятиями с разными формами налогообложения ФЛ и ЮЛ;
  • Определение признаков доходов;
  • Исправление ошибок в форме 1-ДФ и последствия для предприятия и работника.
  1. ЕСВ
  • Типичные ошибки при доначислении до минимального ЕСВ;
  • ЕСВ при использовании труда людей с ограниченными возможностями;
  • Отражение переходящих доходов;
  • Новые сроки уплаты для отдельных плательщиков.

  1. Документальное оформление деятельности
  2. Ограничения использования единого налога
  3. Доходы в иностранной валюте, учет курсовых разниц
  4. Расходы, НК и НО у единоналожников-плательщиков НДС 
  5. Наличные расчеты
  6. График проверок ДФСУ-2018 и их особенности
  7. Штрафные санкции

По окончании – спектакль «ОЧЕНЬ ПРОСТАЯ ИСТОРИЯ» от Днепровского молодежного театра «ВЕРИМ!»

Спектакль, который всегда собирает аншлаги!

Обладатель большого количества наград различных фестивалей:

★ Гран-при фестиваля премьер сезона «Сичеславна-2007»; 

★ Гран-при международного фестиваля «Добрый театр-2006»;

★ Гран-при международного фестиваля «Золотой Витязь-2012».

Сюжет: мир человеческих отношений глазами домашних животных. Спектакль строится на сочетании смешных и трогательных сцен, а необычные повороты сюжета не дают возможности разгадать, чем же закончится эта, на первый взгляд, «очень простая история». (Мария Ладо, притча в 1-м действии)

Стоимость участия в Праздничном Семинаре ко Дню Бухгалтера 2018 в Днепре

 *При нажатии на кнопку «Скачать счет» скачивание осуществляется автоматически!

Есть вопросы? Закажите обратный звонок - менеджер компании свяжется с вами в ближайшее время!

Замовити зворотній дзвінок